单项选择题 甲公司向银行借款900万元，年利率为8％，期限1年，到期还本付息，银行要求按借款金额的15％保持补偿性余额（银行按2％付息）。该借款的有效年利率为（）。

单项选择题 甲公司生产产品所需某种原料的需求量不稳定，为保障产品生产的原料供应，需要设置保险储备。确定合理保险储备量的判断依据是（）。

单项选择题 应用5C系统评估顾客信用标准时，客户能力是指（）。

单项选择题 甲公司全年销售额为30000元（一年按300天计算），信用政策是1／20、n／30，平均有40％的顾客（按销售额计算）享受现金折扣优惠，没有顾客逾期付款。甲公司应收账款的年平均余额是（）元。

单项选择题 A公司年赊销收入为720万元，信用条件为“1／10，n／30”时，预计有40％的客户选择现金折扣优惠，其余客户在信用期付款，变动成本率为50％，资金成本率为10％，假设一年为360天，则应收账款应计利息为（）元。

单项选择题 根据“5C”系统原理，在确定信用标准时，应掌握客户能力方面的信息。下列各项中最能反映客户“能力”的是（）。

单项选择题 某公司根据现金持有量的存货模式确定的最佳现金持有量为20000元，有价证券的年利率为10％。在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金使用总成本为（）元。

单项选择题 使用成本分析模式确定现金持有规模时，在最佳现金持有量下，现金的（）。

单项选择题 企业现金管理的目标应为（）。

单项选择题 流动资产投资管理的核心问题是（）。

单项选择题 与激进型营运成本投资策略相比，适中型营运资本投资策略的（）。

单项选择题 公司采用保守型流动资产投资策略时，流动资产的（）。

单项选择题 某企业预测的年度赊销收入净额为1080万元，应收账款收账期为36天，变动成本率为60％，资本成本率为10％，假设一年为360天，则应收账款的机会成本为（）万元。

单项选择题 实施对应收账款回收情况的监督，可以通过（）。

单项选择题 下列关于随机模式中现金最优返回线的表述中，正确的是（）。

单项选择题 在最佳现金持有量的随机模式计算中，与最佳现金持有量成反比例变动的是（）。

单项选择题 某公司持有有价证券的平均年利率为12％，公司的现金最低持有量为5000元，现金余额的最优返回线为20000元。如果公司现有现金51000元，根据现金持有量随机模型。此时应当投资于有价证券的金额是（）元。

单项选择题 持有过量现金可能引发的不利后果是（）。

单项选择题 为满足投机性需要而特殊置存过多的现金，使用这种方式更多的是（）。

单项选择题 企业预防性现金数额大小（）。