问答题
假设S&P500指数为1000，现货证券组合的头寸为$5000000（多头），无风险利率r为4%/年，指数股息率为1%/年，证券组合β为1.5。如果用一个4个月后到期的S&P500股指期货合约（空头），来对冲未来3个月的证券组合的风险。当前股指期货合约价格为1010，一张合约交割规模是S&P500指数*$250。求对冲最佳合约数；并计算3个月后S&P500指数为900时，股指期货合约价格为902的套期保值的结果。
对冲最佳合约数为19.6，套期保值结果为盈利$1,025,000。
问答题 根据这段材料，举例说明一名新三板股东当他的公司在主板上市时如何进行避税权衡？
问答题 已知进口关税税率为4%，消费税率均为5%，试计算木材厂本月应纳的增值税、消费税及代收代缴消费税。
单项选择题 关于公开募集的基金中基金（FOF））以下表述正确的是（）。
