假设债券A下一个付息日在9个月后，目前现货全价101元，市场上6个月的无风险年化利率为2.6%（连续复利）一个以债券A为标的的6个月期债券远期合约，如果只考虑资金的时间成本，该债券远期合约价格设定为105元，是否合理？如不合理，请设计一个无风险套利方案。