多项选择题
中国银行内部控制的主要原则()。
A.各项经营管理活动均应以审慎为出发点,贯彻“内控优先”要求,在控制措施严密充分的前提下进行
B.内部控制应渗透到中国银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与
C.任何部门、岗位、人员不得拥有不受约束的权力,应职责分离,相互监督制约
D.内部控制的监督评价职能应独立于内部控制建设、内部控制执行职能,并有直接向董事会报告的渠道
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多项选择题
中国银行内部控制的目标()。
A、确保国家法律规定和中国银行内部规章制度的贯彻执行
B、确保中国银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
C、确保中国银行各项业务合规发展
D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 -
单项选择题
已结清的授信档案,保管期限为结清()年。
A、1年
B、2年
C、4年
D、5年 -
单项选择题
中国银行应建立实施有效的程序和机制,确保超限额授信行为须经过()审核后方能实施。
A、有权审批人
B、上级条线部门
C、公司业务部门
D、风险管理部门
