相关考题
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多项选择题
关于公司内控流程关键控制点判断标准，下列描述正确的是（）。
A、该控制点规避高风险，与控制点相关的风险如果发生，对公司的生产经营、财务信息质量、合规责任影响重大
B、该控制点涉及关键单据及文档的传递、审阅、批准
C、该控制点对应的风险其他控制点可起到规避、防范的控制作用
D、该控制点涉及常规交易的操作与审核
E、该控制点涉及非常规交易的操作与审核 -
多项选择题
关于公司内控流程管理要素采集，下列说法正确的是（）。
A、提供标准流程步骤及其说明
B、提供流程步骤涉及层级、部门，不需要岗位信息
C、提供授权类型及相关印章
D、提供制度名称、制度文号，不需对应的制度条款
E、提供控制点信息，不需对应的风险 -
多项选择题
各级单位在公司内控流程实施与应用中，重点做好（）。
A、各级单位应按照公司内控流程，重新建设本单位流程
B、对允许阶段性存在的流程差异，应在规定时间内调整完成
C、梳理本单位尚未实现系统操作的流程步骤，提出系统固化需求
D、督促本单位信通部门应整合业务固化需求并推动实施
E、各级单位应按照公司内控流程，调整实际业务
