多项选择题
商业银行内部控制措施的控制要点包括()。
A、对于可能导致偏离内部控制政策、目标的运行情况,应建立并保持书面程序和要求,并在程序中规定操作和控制标准。
B、对于重要活动应实施连续记录和监督检查。
C、在可能的情况下,应考虑运用计算机系统进行控制。
D、对于采购或外包的设施、设备、系统和服务中已识别的风险,应建立并保持控制程序,并将有关程序和要求通报供方,确保其遵守商业银行相关的控制要求。
E、对于产品、组织结构、流程、计算机系统的设计过程,应建立有效的控制程序。
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多项选择题
商业银行内部控制措施中的实物控制主要的控制措施包括()。
A、账实相符
B、实物限制
C、双重保管
D、定期盘存 -
多项选择题
商业银行经营管理活动风险识别与评估应()。
A、依据经济形势的波动、行业变动趋势进行
B、依据业务范围、性质和时限主动进行
C、评估风险的后果、概率和风险级别
D、必要时开发并运用风险量化评估的方法和模型 -
多项选择题
商业银行对各类风险进行识别与评估时应充分考虑内部和外部因素。其中,内部因素包括()。
A、组织结构的复杂程度
B、银行业务性质
C、开展业务种类
D、机构变革以及员工的流动等
