欢迎来到财会考试题库网 财会考试题库官网
logo
全部科目 > 银行招聘考试 > 国家银行招聘考试 > 中国银行招聘考试

多项选择题

某驾校自2015年7月3日至今,在中国银行开立对公单位各项经营资金来往多数发生于其单位出纳赵某的借记卡上,赵某几乎每周五下午将单位各类营业款项(包括考官餐费、培训费、规费、复试费、书费、场地费等等)存入自己的借记卡中,然后再转入万某、万某来(万某的父亲)、安某(万某的母亲)、李某(万某的表妹,驾校的业务主管)等人的借记卡中,该对公单位开户至今交易717笔,金额为1761.8万元,在中国银行扣缴税款76.3万,出纳赵某交易554笔,金额为2256.32万元,李某交易886笔,金额为3261.35万元。下列选项中,哪一项说明了上述案例疑点()

    A.根据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定,驾校培训按“文化体育”3%的税率计算缴纳营业税,按对企业所得缴税,企业所得税按25%征收,客户多数经营资金通过旗下员工赵某、李某个人账户划转,存在明显的公司资金通过个人账户转移资金
    B.公转私资金远多于公司账户资金周转,该客户旗下员工频繁收取单位经营资金,通过取现或是转给法人、法人亲属的形式将单位经营资金转入个人账户,与正常单位账户使用形态不符
    C.客户旗下员工重复交易过多,如客户李某与赵某二人之间相互划转资金占整体交易资金量的比重较大,且与单位划转资金较少
    D.客户李某及赵某个人账户资金进出频繁,资金量远大于个人日常使用情况,进出资金额基本一致,分析认为账户主要用于过渡资金,而非正常的个人结算之用。客户及其关联个人整体交易规模高达七千多万元,经营规模较大,但整体经营大额扣划税支出较少,与其经营状况不匹配

点击查看答案

相关考题

  • 多项选择题
    关于离职人员风险,以下表述正确的是:()

    A.试用期内员工的辞职提前通知期为三日;其他员工为三十日
    B.员工辞职违反与我-行签订的培训协议中服务期约定的,应承担违约责任,向我-行支付违约金
    C.各级用人机构单方解除员工劳动合同的,应当在辞退员工后及时将理由通知本级工会
    D.员工离行后,被发现在我-行工作期间严重违规且情节严重的,仍应按我-行违规违纪处理相关规定追究责任

  • 多项选择题
    营业网点对调入的现金以及金库管库员收到上缴的现金都必须在()条件下进行开包清点、核对。

    A.监控条件下
    B.事中监督条件下单人
    C.监控条件下双人
    D.指定区域且监控有效范围内双人

  • 多项选择题
    下列描述符合关于“加强风险提示和宣传引导”工作要求的是()

    A.各营业网点应按照我-行要求,通过电子显示屏、传媒电视等滚动提示,或在营业场所醒目位置张贴“风险提示书”等形式,告知客户购买金融产品有风险、私售产品的主要表现形式和危害,以及冒充银行人员代办业务事件的防范要点与识别特征,提高客户自我保护意识
    B.各营业网点在客户办理开户、开网银、基金、理财、外汇、银行卡、汇款等业务时,应以阅签或抄写风险提示等方式,向客户真实、准确、完整揭示其开办产品的风险和应承担的责任,不得隐瞒风险,不得误导消费者,确保其风险知情权
    C.规范银行卡产品营销行为,充分披露活动细则、增值服务、费用收取等重点信息,确保客户有效知悉。在银行卡进件审批、额度调整、卡片止付等重要服务环节主动告知客户
    D.不得未经许可私自张贴产品宣传或风险提示。提醒公众警惕高息诱惑、资金掮客、他人代办、附加承诺、信息泄露等,提高公众风险防范和依法维权意识

微信小程序免费搜题
微信扫一扫,加关注免费搜题

微信扫一扫,加关注免费搜题